안녕하세요!
오늘은 5월 '종합소득세 신고의 달'을 앞두고 많은 분들이 궁금해하시는 종합소득세 신고 준비 방법을 정리해보려고 합니다.
혹시 "직장인도 따로 세금 신고를 해야 하나?", "신고 기간 놓치면 어떻게 되는 거지?" 같은 고민해본 적 있으신가요?
특히 올해 프리랜서 활동이나 부업 등을 하셨다면, 근로소득 외 소득이 생긴 셈이기 때문에 종합소득세 신고가 필요할 수 있어요.
그럼 지금부터, 헷갈릴 수 있는 종합소득세 신고를 어떻게 준비해야 하는지 핵심 포인트만 콕콕 짚어드릴게요!
1. 종합소득세란?
종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 다양한 소득(이자·배당·사업·근로·연금·기타소득)을 모두 합산해서
과세표준을 계산하고, 다음 해 5월에 주소지 관할 세무서에 신고 및 납부하는 세금을 말합니다.
✏️ 성실신고확인서 제출 대상자는 6월 30일까지 신고 가능!
2. 2025년 종합소득세 신고 기간은?
- 신고 기간 : 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
그럼, '나는 신고 대상일까?'부터 확인해야겠죠?
3. 종합소득세 신고 대상자 확인
📌 신고해야 하는 경우
- 근로소득, 이자소득, 배당소득, 사업소득(임대소득), 연금소득 등 종합 소득이 있는 경우
📌 신고하지 않아도 되는 경우
- 근로소득만 있고 연말정산을 완료한 경우
(단, 2군데 이상에서 급여를 받은 경우나 공적연금, 퇴직소득이 있는 경우는 신고해야 해요.) - 보험모집인·방문판매원이 소속회사에서 연말정산을 한 경우
- 종교인 소득만 있는 경우(원천징수 완료)
- 비과세·분리과세 소득만 있는 경우
- 기타소득이 300만 원 이하이고 분리과세를 원하는 경우
- 금융소득 종합과세 기준금액 미달(이자·배당 합산 2천만 원 이하)인 경우
4. 종합소득세 신고 시 필요한 서류
제출해야 할 서류도 미리미리 준비해두는 게 좋아요!
✔ 기본 서류
- 종합소득세·농어촌특별세·지방소득세 과세표준확정신고 및 납부계산서
✔ 추가 서류(공제 적용 시)
- 소득공제신고서, 세액공제신고서
- 인적공제 증명서류, 연금보험료 납입증명, 주택자금 관련 서류 등
✔ 사업자 추가 서류
- 재무상태표, 손익계산서
- 간편장부 소득금액계산서 또는 추계소득금액계산서
- 성실신고확인서(성실신고대상자)
✔ 기타 서류
- 공동사업자 분배명세서
- 영수증 수취명세서
- 세액감면신청서
- 주민등록등본 등
👉 홈택스에서는 소득·지출 자료를 자동으로 불러올 수 있어 훨씬 수월해졌답니다!
5. 종합소득세 가산세 주의사항
만약 신고를 안 하거나, 신고를 잘못하면 어떻게 될까요? 😥
🚨 가산세 부과 기준
- 무신고 : 납부세액의 20%
- 과소신고 또는 초과환급신고 : 납부세액의 10%
- 납부 지연 : 미납세액 × 경과일수 × 0.022%
👉 기한 내에 정확히 신고하고 납부하는 것이 가장 중요합니다!
6. 종합소득세 신고·납부 방법
📌 신고 방법
- 홈택스(손택스) 전자신고
- 세무서 방문 서면신고
📌 납부 방법
- 5월 1일~6월 2일 기간 내 은행, 우체국 납부
- 홈택스에서 전자납부 가능
📌 환급 신청 방법
- 신고와 동시에 환급 신청 가능
- 환급금은 신고서에 기재한 계좌로 자동 송금
- 모두채움 신고 서비스와 원클릭 환급 서비스로 간편하게 진행 가능
오늘은 다가오는 2025년 종합소득세 신고 기간을 앞두고, 신고 대상자 확인부터 준비 서류, 신고·납부 방법까지 한눈에 정리해봤어요.
성실하게 신고하는 것이 최고의 절세 방법이라는 점, 잊지 마시고요!
특히 홈택스 '모두채움 서비스'를 이용하면 클릭 몇 번으로 정말 간단하게 끝낼 수 있으니 적극 활용해보세요.
모두 무사히 종합소득세 신고를 마치시길 응원합니다!